Odroczone terminy płatności gwoździem do trumny biznesu?
Faktury z 7-, 14- czy nawet 30-dniowym terminem płatności nikogo już nie dziwią. Rozliczenia z odroczonym terminem płatności stały się standardem na rynku sprzedaży produktów i świadczenia usług. Jednak nie wszyscy zdają sobie sprawę, że odroczony termin płatności wymaga od firmy wystawiającej tego rodzaju fakturę większej dyscypliny finansowej. Poza tym oczekiwanie na płatność od kontrahenta zwiększa też ryzyko, że ten drugi nie opłaci zobowiązania w terminie.Zatory płatnicze w sektorze handlowym - 400 mln zaległych faktur wobec branży informatycznej[i] czy 561 mln zł do odzyskania od kontrahentów w branży TSL[ii] – to tylko kilka przykładów wpływu nieuregulowanych w terminie faktur na kondycję polskich przedsiębiorstw.
Faktury opłacone w terminie przez… bank
Firmy, dla których opóźnienia w opłaceniu faktur przez kontrahentów są blokadą ciągłości świadczenia usług, powinny poszukać rozwiązań pozwalających utrzymać im płynność finansową. Może być nim m.in. faktoring bankowy, który gwarantuje otrzymanie środków z wystawionych faktur jeszcze przed rzeczywistą ich opłatą przez kontrahentów. Jak to możliwe? Coraz więcej banków oferuje klientom biznesowym tego rodzaju wsparcie, które polega na wykupie od konkretnej firmy zobowiązań w ramach wystawionych faktur. Właściciel przedsiębiorstwa otrzymuje należne środki, a wpłaty ze strony dłużników idą na poczet banku. Takie rozwiązanie pozwala utrzymać przedsiębiorstwu płynność finansową i uniknąć zatorów z tytułu zaległych zobowiązań kontrahentów.Nierzetelni kontrahenci a faktoring bankowy
Co ważne, faktoring bankowy może też pomóc w windykacji należności od nierzetelnych kontrahentów. Wszystko zależy od rodzaju faktoringu, z którego korzysta dane przedsiębiorstwo. W przypadku faktoringu niepełnego (z regresem) odpowiedzialność za niewypłacalność kontrahentów ponosi faktorant, czyli przedsiębiorca korzystający z faktoringu. A co to jest faktoring bankowy z regresem? W tym przypadku windykacja przeterminowanych zobowiązań spoczywa na banku udzielającego faktoringu. Co ważne, brak płatności za faktury nie skutkuje cofnięciem finansowania przez bank. Z tego rodzaju faktoringu warto korzystać szczególnie przy dużych należnościach, których brak spłaty bezpośrednio rzutowałby na kondycję finansową firmy. Faktoring bankowy pełny w takim przypadku nie tylko udostępnia przedsiębiorstwu środki finansowe w ramach wystawionych faktur, ale również zabezpiecza interesy faktoranta na wypadek problemów z wypłacalnością partnerów handlowych.Faktoring bankowy – warunki
Czy każda faktura wystawiona przez przedsiębiorcę może być objęta faktoringiem bankowym? Oczywiście, że nie. Wierzytelności zgłaszane do tego rodzaju finansowania muszą być bezsporne, nie mogą być przedmiotem żadnego zabezpieczenia. Co więcej, środki nie mogą być też obciążone prawami osób trzecich. Poza tym zgłaszane w ramach faktoringu rozliczenia nie mogą być przeterminowane w dniu ubiegania się o finansowanie. Celem faktoringu jest zapewnienie przedsiębiorstwu płynności finansowej już w dniu wystawieniu rozliczeń dla kontrahentów. Dlatego ważne jest, aby do faktoringu zgłaszać aktualne rozliczenia z kontrahentami.Opłacalność faktoringu bankowego
Oczywiście usługi faktoringu są odpłatne. Ich koszt zależy nie tylko od rodzaju finansowania (z regresem czy bez), ale też od lokalizacji obsługiwanych transakcji (krajowe czy zagraniczne), wysokości należności, liczba obsługiwanych kontrahentów czy faktur oraz oferty konkretnego banku. Faktor w opłatach za usługi uwzględnia koszty prowizji przygotowawczej, opłaty administracyjne, opłaty za faktoringowy limit oraz odsetki faktoringowe. Opłata za tego rodzaju usługi może mieć formę miesięcznego abonamentu lub opłaty prowizyjnej. Bez względu na koszty faktoring będzie szczególnie opłacalny w przypadku obsługi należności o wysokiej wartości i kontrahentów mających problem z terminowym regulowaniem zobowiązań. Zabezpieczenie finansowe należności przez faktora gwarantuje przedsiębiorcy zachowanie płynności finansowej niezależnie od ewentualnych opóźnień w opłacie rozliczeń przez handlowych partnerów.[i] KRD, Branża IT redukuje zatrudnienie i zwiększa długi - https://krd.pl/centrum-prasowe/informacje-prasowe/2024/branza-it-redukuje-zatrudnienie-i-zwieksza-dlugi
[ii] KRD, Wielkie hamowanie w branży TSL: do zapłaty 1,3 mld zł, do odzyskania pół miliarda - https://krd.pl/centrum-prasowe/informacje-prasowe/2024/wielkie-hamowanie-w-branzy-tsl-do-zaplaty-1-3-mld-zl-do-odzyskania-pol-miliarda
Powrót do bloga