Czym jest forfaiting?
Forfaiting jest usługą finansową, która jest przeznaczona głównie dla firm handlowych, zwłaszcza eksporterów. Polega na tym, że bank (lub wyspecjalizowana firma, zwana forfaiterem) odkupuje od przedsiębiorstwa jego przyszłe, terminowe należności od zagranicznych kontrahentów – najczęściej z terminem spłaty od roku do nawet kilku lat. Co ważne: istotną cechą forfaitingu jest brak prawa do regresu. Oznacza to, że bank przejmuje na siebie 100% ryzyka – jeśli zagraniczny klient nie zapłaci, firma nie musi zwracać otrzymanych pieniędzy. W efekcie sprzedawca dostaje należność (po potrąceniu prowizji) i od razu zamyka temat transakcji, nie martwiąc się o niewypłacalność kupującego.W procesie biorą udział 4 podmioty:
- forfaitysta (eksporter) - zbywa wierzytelności,
- forfaiter - bank lub inna instytucja, która je wykupuje,
- dłużnik forfaitingowy (importer),
- bank dłużnika - zabezpiecza wierzytelność w formie poręczenia lub awalu.
Jak działa wykup wierzytelności bez regresu?
Cały proces jest prosty i można opisać go w kilku krokach:- Podpisanie umowy: Sprzedawca, czyli eksporter podpisuje umowę handlową z kupującym (importerem), na dostawę towaru z odroczonym terminem płatności
- Zabezpieczenie transakcji: Kupujący (importer) wystawia weksel, czyli zobowiązanie do zapłaty.
- Poręczenie bankowe dla kupującego: Oznacza to, że bank udziela poręczenia na wekslu, czyli gwarantuje spłatę długu, gdyby kupujący (importer) okazał się niewypłacalny.
- Sprzedaż długu (forfaiting): Sprzedawca (eksporter) udaje się ze zbywalnym wekslem do forfaitera (banku lub firmy finansującej) i sprzedaje mu swoją wierzytelność.
- Wypłata środków dla sprzedającego: Forfaiter (bank) wykupuje wierzytelność sprzedającego (eksportera) i wypłaca mu ustaloną kwotę, pomniejszoną o prowizję. Na tym udział sprzedawcy (eksportera) się kończy.
- Wykup wierzytelności: Bank czeka na uregulowanie należności przez importera lub banku, który udzielił mu poręczenia na wekslu.
Kiedy forfaiting jest korzystny dla firmy?
Forfaiting jest korzystny dla firmy wówczas, kiedy chce m.in.:- poprawić swoją płynność finansową - nie musi czekać, aż importer ureguluje należność,
- uniknąć strat związanych z wahaniami kursów walutowych,
- przenieść odpowiedzialność za ewentualną niewypłacalność dłużnika na instytucję finansową,
- przyspieszyć proces zawierania międzynarodowych umów handlowych.
Czy wiesz, że 87 proc. polskich firm ma nieterminowych kontrahentów? Przeszło 4 na 5 polskich przedsiębiorców przyznaje, że zmaga się z nieterminowymi płatnościami ze strony kontrahentów, co powoduje, że mają problemy z płynnością finansową, a w efekcie z prowadzeniem działalności.
Czym się różni faktoring od forfaitingu?
Oba produkty dotyczą należności, których termin spłaty jeszcze nie minął. Ponadto dzięki nim przedsiębiorcy pozbywają się wierzytelności, niezależnie od wypłacalności swoich klientów.Co więc je różni?
- Faktoring najczęściej stosowany jest dla umów krajowych, podczas gdy forfaiting dla międzynarodowych.
- Forfaiting polega na wykupieniu pojedynczej należności, natomiast z faktoringu można korzystać przez wiele lat, niezależnie od liczby faktur.
- Forfaiting nie zakłada regresu. Firma sprzedająca wierzytelność nie zostanie więc z długiem. Przy faktoringu, w zależności od warunków umowy, istnieje opcja regresu.
- Koszty forfaitingu często są wyższe, ponieważ dotyczą transakcji międzynarodowych.
FAQ
Czy forfaiting jest dostępny tylko dla dużych eksporterów?
Nie, z forfaitingu mogą korzystać także małe i średnie firmy, które realizują transakcje eksportowe z odroczonym terminem płatności.Jakie dokumenty są potrzebne do skorzystania z forfaitingu?
Najczęściej wymagane są dokumenty potwierdzające transakcję handlową i odpowiednie zabezpieczenie wierzytelności, np. weksel z awalem bankowym.Czy forfaiting obejmuje wyłącznie transakcje zagraniczne?
Forfaiting jest wykorzystywany przede wszystkim w handlu międzynarodowym, ale w wyjątkowych przypadkach może znaleźć zastosowanie również w transakcjach krajowych.Powrót do bloga Spłać zadłużenie z Krukiem